近年来，随着中国经济的持续发展和财富的不断积累，家族财富管理业务的飞速发展，越来越多的高净值家族开始意识到家族办公室在财富传承、家族治理、税务规划等方面的重要性。这些家族办公室不仅提供传统的财富管理服务，还涵盖了家族教育、慈善事业、法律事务等多个领域，为家族提供全方位的服务，致力于实现家族的长远发展。
家族办公室是家族财富管理的最高形态，位居金融产业链的最顶端，被称为“皇冠上的明珠”。家族办公室是管理家族信托或者帮助客户设立家族信托的机构；而家族信托是帮助客户有效实现财富传承的重要工具。家族信托在我国已经经历了近10年的发展，目前存续规模已经超过5000亿元，开展此类业务的信托公司已经达50余家。对于高净值人群来说，多元化的金融产品和服务，如跨境投资、家族信托、遗产规划等家族事务的管理和规划越来越重要。针对家族财富传承和规划，国家税务部门也出台了一系列税收优惠政策。例如，对于家族信托、家族基金会等形式的财富传承工具，给予一定的税收优惠，有助于高净值人群通过合法合规的方式进行家族财富的传承和规划，确保家族财富的长久稳健。
目前，我国家族信托业务正在加快扩容。中国信托业协会近日发布的《2023年信托业专题研究报告》(下称《报告》)显示，根据中国信托登记有限责任公司数据，截至2022年12月末，我国家族信托的存续规模约为5500亿元，较2021年末增长约34%。资深财富规划师刘娜表示：“近年来，家族信托的演进显著，其信托财产已广泛涵盖现金、保单、不动产以及企业股权等多元化资产，其服务领域也日臻扩大，涉及子女教育规划、资产保值增值、养老保障、慈善公益等多个方面，呈现出产品服务日益丰富的态势。展望未来，银行和信托公司应进一步聚焦客户的核心需求，如家族企业的有效治理、不动产等非现金资产的传承规划，以及下一代的教育与培养等，持续优化并创新产品服务，以提供更精准、更高质量的财富管理方案。”
家族信托在配置的资产类别上也逐步从传统非标产品向“非标+标品”的多元组合转变，涵盖非标信托产品、公募基金、私募基金、银行理财等。刘娜表示：“在家族信托的资产配置策略中，标准化资产的比重已经显著超越非标准化资产，且这一趋势将持续深化。这一转变不仅彰显了信托公司在投资研究与资产配置方面的专业能力和水平的提升，更是对市场发展态势的精准把握和对客户需求的深刻理解。”未来，家族信托将继续在高净值家族财富传承中发挥重要作用。随着中国经济和金融市场的不断发展，家族信托的服务内容和形式也将不断创新和完善。家族信托行业需进一步提升家族信托的服务能力，包括转型战略、客户服务、家族办公室管理、风险管理与监测以及数智化能力等方面，以资源整合优势构建共赢的家族信托服务生态圈。
另一方面，在大力发展数字经济背景下，大数据、云计算、物联网等技术与金融业紧密结合，金融科技也将逐渐成为家族信托转型发展的新引擎，科技的力量正在为信托业的发展注入新的活力与可能性。
